6 мин.
Коммерческий директор Unicon Outsourcing
Главными вызовами для финансовых директоров в 2021 году стали пандемия, рост цен на нефть и газ, а также продолжающееся усиление инфляции. В ответ на эти вызовы CFO сокращали затраты, искали новые источники финансирования и пересматривали планы на будущее
1. Сокращение затрат
Уменьшение площадей офисов и смена подхода к найму
Дмитрий Карев, операционный директор Acsour
«Финансовые директора, как и другие топ-менеджеры компаний, поняли, что ситуация с глобальной пандемией COVID-19 быстро не разрешится. Многие столкнулись с необходимостью переформатировать свои бюджеты с целью сокращения затрат и поиска источников финансирования мероприятий по смене формата работы в новых реалиях. В частности, компании оптимизировали финансовые площади за счет перехода на удаленный формат работы и меняли подход к найму сотрудников. Многие обнаружили, что новые форматы работы и коммуникаций позволяют нанимать сотрудников в любых регионах, в том числе и с более низкой оплатой труда».
Снижение накладных расходов
Анастасия Виннер, коммерческий директор Unicon Outsourcing
«На текущий момент на рынке наблюдается дефицит выручки и платежеспособных клиентов, доходы бизнеса снижаются, поэтому компании стремятся к максимальной оптимизации бюджета. В этой связи резко сократились расходы по всем направлениям, которые не приносят прибыли напрямую, среди них кадровые, бухгалтерские, финансовые, логические».
Автоматизация бизнес-процессов
Дмитрий Карев, операционный директор Acsour
«Компании увеличивали вложения в инструменты, обеспечивающие непрерывную деятельность в новых реалиях. Например, активно внедряли сервисы внутри корпоративных коммуникаций и системы электронного документооборота».
Анастасия Виннер, коммерческий директор Unicon Outsourcing
«Среди новых компетенций, которые руководство ожидает от CFO — знание не только специфики отраслевого рынка, но и инструментов по автоматизации, которые позволяют оптимизировать расходы на бизнес-процессы. Такие решения должны учитывать множество показателей и предоставлять топ-менеджменту точные аналитические данные для принятия эффективных управленческих решений».
2. Поиски источников финансирования
Множество выходов компаний на IPO
Ирина Одинаева, старший управляющий директор департамента «Стратегия и консалтинг» по работе с банками Accenture в России
«В этом году наблюдается значительный рост количества IPO. Уже состоялись размещения акций таких российских эмитентов, как Fix Price, ЕМС, Segezha Group, CIAN, Softline. Также на 2021 запланировано первичное размещение акций компании «Вкусвилл».
При этом выйти на мировой рынок, к сожалению, удалось не всем, кто этого хотел. Так, каршеринговая компания «Делимобиль» не сумела закрыть книгу заявок. Поэтому ее выход на IPO был перенесен на 2022 год».
Внедрение принципов ESG
Ирина Одинаева, старший управляющий директор департамента «Стратегия и консалтинг» по работе с банками Accenture в России
«Согласно исследованию Accenture, 68% опрошенных финансовых директоров отметили, что их департамент берет на себя ответственность за эффективность ESG-мероприятий. Выходя за рамки своей ответственности, финансовые директора будут разрабатывать операционные модели и продвигать технологическую повестку с учетом требований безопасности, экологии и социальной ответственности компании.
Российский рынок устойчивого финансирования значительно уступает мировым лидерам и составляет всего $2 млрд, тогда как мировой рынок уже превысил $1 трлн.
Однако существуют предпосылки, свидетельствующие о том, что в России феномен ESG начал набирать обороты в 2021 году.
Во-первых, заинтересованность представителей реального сектора экономики РФ, а именно крупных компаний-экспортеров, во внедрении ESG-принципов для привлечения средств западных инвесторов.
Во-вторых, использование ведущими банками ESG-оценки потенциальных заемщиков при принятии решения о кредитовании.
В-третьих, сотрудничество регуляторов по сближению финансовых и ESG-раскрытий и по отражению рисков устойчивого развития в финансовой отчетности компаний».
3. Создание добавленной ценности
Анастасия Виннер, коммерческий директор Unicon Outsourcing
«Поскольку перед всеми компаниями были поставлены задачи по сохранению своего оборота, в 2021 году возросла значимость стратегического планирования развития организации. Для того чтобы строить планы вдолгую, финансовому директору необходимо четко понимать, в какой степени и какие факторы влияют на создание ценности: какие каналы приносят обороты, а какие — позволят выйти на новые рынки».
4. Управление последствиями роста ставок
Екатерина Трофимова, партнер и руководитель направления по оказанию услуг финансовым институтам «Делойт» в СНГ
«В результате различных рыночных процессов текущая инфляция в РФ ожидается выше прошлогоднего прогноза Банка России и по итогам 2021 года может составит примерно 8%. За последние полгода ключевая ставка ЦБ поднялась на 3,25 п. п. и по состоянию на ноябрь составила 7,5%. Финансовым директорам приходится управлять прямыми и косвенными последствиями роста процентных ставок и общих инфляционных ожиданий».
5. Рост цен на нефть, газ и твердые полезные ископаемые
Борис Яценко, управляющий партнер ФБК Grant Thornton
«Стимулирование развития экономики в США и ЕС на фоне пандемии, замедление экономического роста и остановка ряда производств в период локальных локдаунов, а затем — резкий рост спроса в период оживления способствовали существенному росту цен на нефть, газ, а также твердые полезные ископаемые. Этот фактор существенно повлиял, с одной стороны, на доходы российских экспортеров, с другой — на рост издержек компаний производственного сектора».
Екатерина Трофимова, партнер и руководитель направления по оказанию услуг финансовым институтам «Делойт» в СНГ
«В 2021 году при сохранившемся уровне предложения на сырьевых рынках существенно вырос спрос в условиях восстановления экономического роста, что повлияло на рост цен всех энергоресурсов. До конца 2021 года цены на нефть и газ останутся на довольно высоком уровне, что положительно скажется на состоянии экономики РФ на макроуровне и деятельности отдельных финансовых институтов и структур. Однако, эффект роста цен на энергоресурсы разнится в зависимости от отраслей и компаний, соответственно разнонаправленно влияя на их финансовое положение».
6. Подготовка задела на будущее
Участие в разработке стратегии развития бизнеса
Екатерина Трофимова, партнер и руководитель направления по оказанию услуг финансовым институтам «Делойт» в СНГ
«Пандемия продолжает оказывать сильное влияние на мировую экономику, каждая волна заражений вносит коррективы в бизнес-планы организаций. Однако компании в целом научились адаптироваться к таким условиям сильной неопределенности. В 2021 году функции финансовых директоров значительно расширились, в нынешних реалиях их роль в развитии бизнеса становится более значительной. Финансовые директора все более вовлекаются в определение стратегии развития бизнеса, исходя из рыночных условий и учитывая ключевые, по их мнению, факторы пандемии. Это помогает компаниям минимизировать финансовые потери в периоды нестабильности».
Помощь топ-менеджменту в выстраивании собственных экосистем
Ирина Одинаева, старший управляющий директор департамента «Стратегия и консалтинг» по работе с банками Accenture в России
«Все больше и больше корпораций создают или намерены создавать вокруг себя экосистемы для удовлетворения повседневных нужд их клиентов и для наращивания прибыли. К сожалению, как показала практика, эффект от данной масштабной инициативы в краткосрочной перспективе не конвертируется в прибыль, а создает достаточно большие убытки.
Так, на примере экосистемы «Сбера» можно заметить, что, несмотря на рост выручки от нефинансовых бизнесов по результатам трех кварталов 2021 года почти в три раза, примерно во столько же оценивается рост убытка до налогообложения. Однако нефинансовые бизнесы «Сбера» находятся на стадии роста и требуют крупных инвестиций, поэтому, вероятно, в долгосрочной перспективе эти бизнесы преодолеют точку безубыточности и начнут генерировать прибыль».
Источник: РБК Pro
